Mutatiebegroting

bedragen x € 1.000

a. aangepaste fasering
Als gevolg van latere oplevering van scholen zijn er minder uitgaven. Dit levert een tijdelijk voordeel op voor de jaren 2021 t/m 2023.

b. indexatie
De kostenstijgingen in de bouw liggen momenteel hoog. Hierdoor nemen ook de kosten van de scholenbouw toe. Hiervoor wordt nu extra budget beschikbaar gesteld oplopend tot € 0,3 miljoen structureel.

c.  wijziging grondprijs scholen
De grondprijs voor scholen in het regulier onderwijs. is verhoogd van € 69 naar € 171 per vierkante meter. Dit komt doordat de gemeente hiervoor eerst een interne verrekningsprijs betaalde. Deze interne verrekeningsprijs is opgeheven. Hierdoor nemen de grondprijs en de financieringskosten voor de nieuwbouw van de campus in Nobelhorst en Europakwartier Oost toe.
Voor Oosterwold wordt ook gerekend met een grondprijs van € 171 per vierkante meter. De werkelijke grondprijs ligt lager. In dit gebied moet de initiatiefnemer (in dit geval de gemeente) zelf allerlei investeringen doen, zoals de aanleg van kavelwegen. Deze extra kosten willen we dekken uit deze begrotingsruimte

d. gymlokaal in Stedenwijk
In de begroting 2020 is geld voor een school in Stedenwijk beschikbaar gekomen. Deze school is onderdeel van fase 1 van het integraal onderwijshuisvestingsplan. Vergeten is om de bouw van een gymlokaal mee te nemen. Dit wordt nu alsnog gedaan.

e. capaciteitstekort
Er wordt onderzocht wat de beste oplossing is voor de noodzakelijke uitbreiding van basisscholen in nieuwe stadsdelen. Bijvoorbeeld door de aankoop van bestaand vastgoed dat we willen ombouwen tot een schoolgebouw. Afhankelijk van de uitkomst van dit onderzoek zal besloten worden of deze investering zal plaatsvinden. Hiervoor willen we een investeringsbedrag van € 4 miljoen reserveren.

f.  scholen 2024
De laatste actualisatie onderwijshuisvesting had betrekking op de periode 2019-2023. Bij deze perspectiefnota komt het jaar 2024 erbij.  Voor 2023 staat de oplevering van een basisschool en gymlokaal in Oosterwold gepland. De kapitaal- en onderhoudslasten, die in 2024 starten, zijn nu in de begroting opgenomen.

g. nieuwe scholen 2024
In het opleverjaar 2024 is de vierde basisschool in Nobelhorst gepland en de tweede basisschool in Europakwartier. Daarnaast is de 1e basisschool in Oosterwold uitgebreid met een gymlokaal. In totaal resulteert dit in extra lasten van € 0,3 miljoen in 2024. Vanaf 2025 leiden deze investeringen tot een structurele last van € 0,8 miljoen.

h. eerste inrichting onderwijsleerpakketten en meubilair
We moeten de scholen ‘gebruiksklaar’ opleveren. Dit betekent dat de gemeente eenmalig de kosten voor de eerste inrichting (meubilair, onderwijsleerpakketten) betaalt. Het gaat hier om een éénmalige investering. De vervanging wordt door de schoolbesturen bekostigd. Daarom worden de kosten uit de reserve onderwijsleerpakket gedekt. Er is een extra bedrag nodig in de reserve van € 0,5 miljoen. Verder is er een budget van € 0,4 miljoen nodig voor spoedaanvragen.

bedragen x € 1.000

a. integraal huisvestingsplan Meergronden
In de begroting 2020 hebben we een eerste besluit genomen over het integraal onderwijshuisvestingsplan. Het betrof de vervanging van schoolgebouwen in Stedenwijk. Daar voegen we nu De Meergronden aan toe.
De nieuwbouw van De Meergronden is onderdeel van de vernieuwing van de binnenring van Almere Haven, waarvoor recent een concept-visie is opgeleverd. De bij deze visie behorende aanpak noemt de ontwikkeling van de kavel van De Meergronden een pilot voor het vernieuwen van de Singelgracht. Naast een nieuw gebouw voor deze school voor voortgezet onderwijs biedt deze kavel ook ruimte voor woningen, buurtfuncties en het vergroenen en het doortrekken van de gracht. Bouwkundig gezien is nieuwbouw voor De Meergronden de beste optie, Het zal namelijk zeer kostbaar zijn om via renovatie de benodigde verbeteringen (o.a. binnenklimaat) te realiseren. Ook is het nog maar de vraag is of  alle noodzakelijke technische en functionele verbeteringen kunnen worden gerealiseerd. Het huidige gebouw is in zodanig slechte staat dat uitstel geen verantwoorde optie is. De investering die nodig is voor de nieuwbouw van De Meergronden bedraagt circa € 30 miljoen. Oplevering wordt verwacht in 2024. Dit leidt met ingang van 2025 tot extra kapitaallasten van € 1,0 miljoen per jaar.

b. tijdelijke onderwijshuisvesting
Het kan zijn dat er tijdens de bouw (2022-2024) vervangende huisvesting nodig is. Waarschijnlijk komt hier volgend jaar duidelijkheid over. De kosten van tijdelijke huisvesting zijn € 2,6 miljoen. We hebben deze kosten in de begroting opgenomen. Uitgaande van een gebruiksduur van 3 jaar komt dit neer op € 0,9 miljoen per jaar.

bedragen x € 1.000

Met ingang van 1 januari 2019 kan de btw op kosten van sport niet meer fiscaal verrekend worden met de belastingdienst. Het gaat om de btw op kosten van investeringen en exploitatie van sporthallen, gymzalen, buitensport en alle gerelateerde sportactiviteiten. Ter compensatie heeft het ministerie een specifieke uitkering (SPUK) beschikbaar gesteld van circa € 180 miljoen per jaar. Gemeenten kunnen de btw over de periode 2019 – 2023 declareren via een SPUK-aanvragen voor alle gerealiseerde bestedingen. Na 2023 eindigt de regeling en is de bedoeling dat de middelen worden toegevoegd aan het gemeentefonds.
Bij de begroting 2020 bleek dat landelijk er 25% meer aan btw was aangemeld dan beschikbaar. Omdat de SPUK een hard plafond heeft zouden we dan ook een deel van de btw zelf moeten betalen. Deze kostenpost was begroot op € 0,4 miljoen per jaar. Het lijkt erop dat er landelijk minder investeringen zijn gerealiseerd dan aangevraagd. De verwachting is dat de SPUK van € 180 miljoen per jaar voldoende is om landelijk alle declaraties te vergoeden. De kostenpost in onze begroting kan daarom vrijvallen.

bedragen x € 1.000

Voor de uitvoering van het leerlingenvervoer is een extra bedrag van € 0,3 miljoen nodig. Dit komt door een toename van het aantal leerlingen dat gebruik maakt van leerlingenvervoer en door hogere prijsstijgingen in de vervoersbranche.

bedragen x € 1.000

Door een toenemend gebruik van onze sportaccommodaties nemen de verhuurinkomsten toe met € 180.000. Hier staan hogere kosten van € 60.000 tegenover.

bedragen x € 1.000

We krijgen vanuit het gemeentefonds extra geld voor brede scholen. Deze middelen komen beschikbaar voor de inzet van combinatiefunctionarissen

bedragen x € 1.000

Het Cultuurfonds vervult een belangrijke bijdrage aan het stimuleren van culturele projecten en daarmee aan het versterken van de culturele basisstructuur in de stad. Wij willen daarom de komende twee jaar jaarlijks € 200.000 extra investeren in het Cultuurfonds. Deze middelen worden specifiek ingezet voor de culturele programmering op en rond de Floriade.